La délinquance financière à laquelle notre monde financier est confronté et ses conséquences néfastes économiques pour notre société sont encore trop souvent méconnues. Son importance et sa complexité ne cessent cependant de croître. La crise bancaire récente le confirme.
La législation relative au blanchiment d'argent et la sanction de confiscation qui s'ensuit ont récemment été profondément modifiées. Il en est de même en matière d'abus de marché. On constate par ailleurs une dépénalisation certaine des délits boursiers et bancaires par une métamorphose administrative de leur poursuite.
Ce cahier a pour objectif de réactualiser vos connaissances en cette matière et de répondre également à la question essentielle : comment l'entreprise et ses dirigeants peuvent-ils prévenir ou aborder les risques pénaux résultant de leurs activités ?