Arnaud Thauvron

Le patrimoine n'est plus seulement un héritage, il est aussi un ensemble de droits et obligations, subordonnés aux décisions politiques. Dans un contexte d'offre pléthorique et de surinformation, le particulier est confronté à des choix complexes et amené à solliciter l'intervention d'un conseil en patrimoine. Cet ouvrage traite avec efficacité des méthodes indispensables à la réalisation d'un diagnostic patrimonial, d'une analyse patrimoniale et au développement d'une stratégie en la matière. Pragmatique, il s'attache également, à l'appui d'illustrations et cas concrets, à répondre aux interrogations que le professionnel est appelé à rencontrer. La dernière partie de l'ouvrage propose des études de cas approfondies. Cette nouvelle édition est à jour de la loi de finance 2011 et des dernières actualités des marchés financiers et en fiscalité.

Le conseil en gestion de patrimoine. Les professionnels de la gestion de patrimoine. Le diagnostic patrimonial. Vers une approche globale du patrimoine. La dimension juridique de la gestion de patrimoine. Les régimes matrimoniaux, le divorce, les successions, les libéralités, la protection du conjoint survivant, la protection d'un incapable, le démembrement de propriété, la société civile. La dimension fiscale de la gestion de patrimoine. L'impôt sur le revenu. L'imposition des revenus du patrimoine financier. L'imposition des revenus du patrimoine immobilier et les produits de défiscalisation immobilière. L'impôt de solidarité sur la fortune. Le bouclier fiscal. La dimension financière de la gestion de patrimoine. Les produits d'épargne et de placement. L'assurance-vie et les contrats de capitalisation. La gestion d'un portefeuille de titres. L'épargne retraite. Le dirigeant d'entreprise. Le régime fiscal des rémunérations des dirigeants. Les stocks options. La protection du patrimoine du dirigeant. La fiscalité de la transmission d'entreprise. Etudes de cas de stratégie patrimoniale. Index.